首先，商業銀行要為信用風險度量與管理分析工具提供基礎數據。這些基礎數據主要包括兩類：一是來自于公司類貸款的數據，商業銀行要對公司類貸款所形成的數據，商業銀行運用科學的方法進行抽取、轉換、映射以及清除與轉移，形成運作數據并存儲；二是來自于市場的數據，商業銀行即商業銀行要收集債券價格、貸款市場價格、外部評級、信用價差和凈資產交易價格等各種市場數據。其次，商業銀行研究開發各種信用風險模型，進行風險評級和違約模擬，并計算公司類客戶的信用等級、違約概率和給定違約下的損失等。

需要說明的是，信用評級是貸款準許、定價、監控和貸款損失預備的基礎，它同時是對公司獲取貸款后的動態信用風險管理的開始。作為貸后信用風險管理的關鍵風險分析工具，風險評級系統的使用比其他信用風險管理組成部分更為廣泛研究內容。風險評級方法以一個定量違約模型為起點，根據商業銀行借款人近期的業績和債務的財務報告，測量并確定一個初始風險評級；其中，包括對借款人獲取貸款以后的近期財務狀況進行的主觀評估研究內容，這可以從對一系列關于商務輪廓、管理質量和風險問題的考察中導出；然后將確定的借款人風險評級作為上述組成成分的權重進行平均，得出結論。由于商業銀行信用風險管理系統即CRMS方法堅持評級應定量化和具有前瞻性，因此，主觀因素在修正公司類客戶歷史財務測量中的異常、調整最近的業績與未來前景之間的差別方面起著特別的作用。

信用風險分析模型的核心內容包括潛在信用資產的評級、相關的期望和未預見風險轉移模式。等級轉移的概念包含了信用質量從某一初始狀態向任何方向變化的內容，其中，最重要和耗費成本的消極轉移是違約。與違約資產的收回相結合，違約率估計使得商業銀行可以定量化其資產和全部授信量的期望損失研究內容。而違約率和償還的波動性估計，能夠為未預見損失的評估提供信息。不同信用狀況資產的違約率已經成為商業銀行計算預期損失和VAR值、確定經濟資本的核心工具，也是衡量不同評級體系優劣的客觀標準。