發行公司債券需要辦理什么手續？具體程序是什么

日期：2023-02-08 14:31:05 來源：互聯網

公司發行債券需要經過一定程序，辦理有關手續。

(一)作出發行債券決議

公司在發行債券之前，必須作出發行債券的決議，具體決定公司債券發行總額、票面金額、發行價格、募集辦法、債券利率、償還日期及方式等內容。.我國<公司法》規定股份有限公司、有限責任公司發行公司債券，由董事會制定方案，股東會作出決議;國有獨資公司發行公司債券，應由國家授權投資的機構或者國家授權的部門作出決定。

(二)提出發行債券申請

在我國公司申請發行債券由國務院證券管理部門批準。公司申請應提交公司登記證明、公司章程、公司債券募集辦法、資產評估報告和驗資報告。

(三)公告債券募集辦法

發行公司債券的申請經批準后，公開向社會發行債券，應當向社會公告債券募集辦法。我國《公司法》規定，公司債券募集辦法中應當載明本次發行債券總額和債券面額、債券利率、還本付息的期限與方式、債券發行的起止日期、公司凈資產額、已發行而未到期的公司債券總額、債券的承銷機構等事項。公司若發行可轉換公司債券，還應在債券募集辦法中規定具體的轉換辦法。

(四)委托證券承銷機構發售

公司發行債券一般通過承銷團向社會發售債券，發行公司要與承銷團簽訂承銷協議。承銷團由數家證券公司或投資銀行組成。承銷團的承銷方式有代銷和包銷。代銷是指由承銷團代為推銷債券，在約定期限內未售出的余額將退還發行公司，承銷團不承擔發行風險。包銷是由承銷團先購人發行公司擬發行的全部債券，然后再售給社會上的投資者，如果在約定期限內未能全部售出，余額要由承銷團負責認購。

(五)交付債券，收繳債券款，登記債券存根簿

發行公司公開發行公司債券，由證券承銷機構發售時，投資者直接向承銷機構付款購買，承銷機構代理收取債券款，交付債券;然后，發行公司向承銷機構收繳債券款并結算預付的債券款。

我國<公司法>規定，公司發行的公司債券，必須在債券上載明公司名稱、債券面額、利率、償還期限等事項，并由董事長簽名，公司蓋章。公司發行的債券，還應在公司債券存根簿中登記。對于記名公司債券，應載明的事項包括: (1)債券持有人的姓名(或者名稱)及住所; (2) 債券持有人取得債券的日期及債券的編號; (3)債券總額、債券票面金額、債券利率、債券還本付息的期限與方式; (4) 債券的發行日期。對于無記名債券，應在債券存根簿上載明債券總額、利率、償還期限與方式、發行日期及債券的編號等事項。

證券宏觀投資理論相關閱讀

發行公司債券需要辦理什么手續？具體程序是
公司發行的公司債券，必須在債券上載明公司名稱、債券面額、利率、償還期限等事項，并由董事長簽名，公司蓋章。公司發行的債券，還應在公司債券存根簿中登記。......

哪些企業具有發行債券的資格，條件是什么
我國《公司法>規定，股份有限公司、國有獨資公司和兩個以上的國有企業或者其他兩個以上的國有投資主體投資設立的有限責任公司，具有發行公司債券的資格。......

發行債券融資是企業的重要融資方式嗎？債券
利用債券融資還有一定限度，當企業債務比率超過一定程度，財務風險隨債務比率上升而迅速加大，資本成本因此而迅速上升。公司利用債券籌資一般受-定額度的限制。......

為什么企業要發行債券融資？細分公司債券的
債券是企業為籌措債務資本而發行的，約定在一定期限內向債權人還本付息的有價證券，一般稱為公司債券。發行債券是企業籌措債務資本的重要方式。......

債券價格主要影響因素分析
債券價格被稱為中期國債（notes）。美國財政部也發行一年或一年之內到期的債券，這些短期債券稱為國庫券（Treasury bills）。長期國債、中期國債和國庫券都在固定收益市場（fixed-income market）交易。......

国产福利视频在线观看-国产福利午夜-国产福利午夜自产拍视频在线-国产福利小视频在线播放-国产福利一区二区三区四区

發行公司債券需要辦理什么手續？具體程序是什么

發行公司債券需要辦理什么手續？具體程序是什么