可轉換債券發行條件包括哪些內容

日期：2022-06-26 21:15:12 來源：互聯網

上市公司的組織機構健全、運行良好，符合下列規定：①公司章程合法有效，股東大會、董事會、監事會和獨立董事制度健全，可轉換債券發行條件能夠依法有效履行職責；②公司內部控制制度健全，能夠有效保證公司運行的效率、合法合規性和財務報告的可靠性；內部控制制度的完整性、可轉換債券發行條件合理性、可轉換債券發行條件有效性不存在重大缺陷；③現任董事、監事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實和勤勉地履行職務，不存在違反《公司法》第148條、第149條規定的行為，且最近36個月內未受到過中國證監會的行政處罰、最近12個月內未受到過證券交易所的公開譴責；④上市公司與控股股東或實際控制人的人員、資產、財務分開，機構、業務獨立，能夠自主經營管理；⑤最近12個月內不存在違規對外提供擔保的行為。

上市公司的盈利能力具有可持續性，符合下列規定：①最近3個會計年度連續盈利。扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，可轉換債券發行條件以低者作為計算依據；②業務和盈利來源相對穩定，不存在嚴重依賴于控股股東、實際控制人的情形；③現有主營業務或投資方向能夠可持續發展，經營模式和投資計劃穩健，可轉換債券發行條件主要產品或服務的市場前景良好，行業經營環境和市場需求不存在現實或可預見的重大不利變化；④高級管理人員和核心技術人員穩定，最近12個月內未發生重大不利變化；⑤公司重要資產、可轉換債券發行條件核心技術或其他重大權益的取得合法，能夠持續使用，不存在現實或可預見的重大不利變化；⑥不存在可能嚴重影響公司持續經營的擔保、訴訟、仲裁或其他重大事項；⑦最近24個月內曾公開發行證券的，不存在發行當年營業利潤比上年下降50%以上的情形。

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