柜員制存在的主要風(fēng)險(xiǎn)1.柜員能力風(fēng)險(xiǎn)銀行是全社會(huì)的現(xiàn)金出納中心，柜員制存在的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)金出入頻繁，特別是對(duì)公業(yè)務(wù)，常常單筆金額較大，綜合柜員制要求柜員具備較全面的業(yè)務(wù)知識(shí)和較高的操作技能，知識(shí)和技能不適應(yīng)必然造成操作失誤的增加；柜員制存在單人為客戶提供金融服務(wù)是綜合柜員制的基本要求，其柜員制存在表現(xiàn)形式為單收單付，柜員與客戶“一對(duì)一”，因?yàn)槭菃稳伺R柜，柜員稍有疏忽大意就會(huì)發(fā)生差錯(cuò)，柜員自身承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和銀行防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的難度同時(shí)加大。

2.監(jiān)控設(shè)施及出納機(jī)具存在的問題實(shí)行綜合柜員制后，對(duì)現(xiàn)金的復(fù)核完全依賴于機(jī)具，我們現(xiàn)用的鈔票版別多且防偽技術(shù)復(fù)雜，這對(duì)點(diǎn)鈔機(jī)和驗(yàn)鈔機(jī)的性能提出了很高的要求。柜員制存在若出納機(jī)具的性能不過關(guān)，將給臨柜人員造成誤導(dǎo)，給客戶或銀行造成經(jīng)濟(jì)損失。另外，目前銀行采取的是錄像監(jiān)控和配備相應(yīng)數(shù)量的復(fù)核員等措施。錄像監(jiān)控難以做到全角度、多方位監(jiān)控，在柜員制存在監(jiān)控時(shí)間上也不同程度的存在盲點(diǎn)。這樣，在對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為的硬件監(jiān)控上，就存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)。多數(shù)數(shù)字監(jiān)控設(shè)施的監(jiān)控效果達(dá)不到要求，喪失了監(jiān)控的取證價(jià)值，而且售后服務(wù)一般，維護(hù)不及時(shí)，還經(jīng)常出現(xiàn)故障。3.業(yè)務(wù)授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)授權(quán)的主管人員雖不直接面對(duì)客戶經(jīng)辦業(yè)務(wù)，但有授權(quán)的權(quán)力，對(duì)下控制多個(gè)柜員，如果主管人員違背道德，只須突破下線中的一點(diǎn)即可形成聯(lián)手作案。另外，授權(quán)操作也存在隱患，授權(quán)在記賬柜員終端機(jī)上進(jìn)行，使用記賬柜員打開的界面，授權(quán)密碼暴露在他人視線之下，存在泄密危險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)極大。再有，柜員之間還存在著互不防范、責(zé)任心不強(qiáng)等問題。例如，授權(quán)是在柜員鍵盤上輸入密碼，有的在柜員面前直接輸入，沒有任何防范意識(shí)和措施，而且密碼不按規(guī)定及時(shí)修改，這極易給有意作案的人以可乘之機(jī)。4.柜員道德風(fēng)險(xiǎn)綜合柜員制下的現(xiàn)金業(yè)務(wù)是一個(gè)手工點(diǎn)鈔和電腦操作相結(jié)合的過程，沒有專人復(fù)核，多收少付、錯(cuò)款錯(cuò)賬隱瞞不報(bào)、轉(zhuǎn)移現(xiàn)金等現(xiàn)象就有發(fā)生的可能。如果柜員本身素質(zhì)不過關(guān)，柜員制存在道德水準(zhǔn)偏低，視規(guī)章制度于不顧，更可能利用內(nèi)控管理存在的漏洞自我作案或與客戶聯(lián)手作案。5.柜員制應(yīng)用程序風(fēng)險(xiǎn)綜合柜員制業(yè)務(wù)的應(yīng)用程序設(shè)計(jì)，柜員制存在必須能夠滿足綜合柜員受理業(yè)務(wù)的需要，滿足會(huì)計(jì)、出納、儲(chǔ)蓄、中間、代收等種類繁多的業(yè)務(wù)綜合處理的需要。綜合柜員制是金融業(yè)務(wù)發(fā)展、柜員制金融科技進(jìn)步以及金融服務(wù)創(chuàng)新的必然產(chǎn)物。在柜員制存在實(shí)行綜合柜員制的過程中，擁有較高的計(jì)算機(jī)電算化水平，科技力量的支撐是至關(guān)重要的，否則也容易給柜員造成風(fēng)險(xiǎn)。