第一創(chuàng)業(yè)研究報(bào)告：雙匯發(fā)展-000895-資產(chǎn)注入重新啟動(dòng),評(píng)估值減少20%：公司發(fā)布關(guān)于更新重大資產(chǎn)重組相關(guān)事項(xiàng)及修改重大資產(chǎn)重組相關(guān)交易協(xié)議 和盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議的相關(guān)報(bào)告，在維持本次重大資產(chǎn)重組總體方案不變的前提 下，擬重組資產(chǎn)評(píng)估值減少 20%，新發(fā)行股數(shù)減少至 4.89億股。 另外，公司公布了重組后上市公司的 2012 年度備考合并盈利預(yù)測(cè)報(bào)告，預(yù)計(jì) 營(yíng)業(yè)收入為 444 億元，凈利潤(rùn)為 29億元，按總股本 10.95億股計(jì)算，EPS為 2.69 元。 點(diǎn)評(píng)：  擬重組資產(chǎn)評(píng)估值減少 20% 新發(fā)行股數(shù)減少至 4.89 億股 在維持本次重 大資產(chǎn)重組總體方案不變的前提下，以 2011 年 8月 31號(hào)為評(píng)估基準(zhǔn)日， 將置出資產(chǎn)的作價(jià)由 16.64 億元調(diào)整為 14.58 億元；雙匯集團(tuán)擬注入資產(chǎn) 的作價(jià)由 315.52 億元調(diào)整為 253.77 億元；羅特克斯擬注入資產(chǎn)的作價(jià)由 9.63 億元調(diào)整為 7.41 億元，分別下調(diào)了 12.38%、19.57%、23.05%。發(fā) 行價(jià)因 09 年和 10 年分紅影響由 51.94 元/股調(diào)整為 50.44 元/股，發(fā)行總 股數(shù)由 5.92億股調(diào)整為 4.89億股，降幅為 17.4%。