滬深300指數期貨采用現金交割，交割結算價采用到期日最后兩小時所有指數點位算術平均價。在特殊情況下，交易所還有權調整計算方法，滬深300股指期貨以更加有效地防范市場操縱風險。最后結算價的確定方法能有效確保股指期現價格在最后交易時刻收斂趨同。之所以采用此辦法的原因可歸納為以下方面：首先，這是金融一價率的內在必然要求。其次，能防止期現價差的長時間非理性偏移，有效控制非理性炒作與市場操縱。這是因為，非理性炒作或市場操縱一旦導致股指期現價差非理性偏移，針對此價差的套利盤就會出現，而最后結算價則能確保此套利盤實現套利。此種最后結算價的確定方法對套保盤也具有同樣的意義。
　　滬深300股指期貨是指以滬深300指數作為標的物的金融期貨合約。滬深300股指期貨合約的合約月份為當月、下月及隨后兩個季月。季月是指3月、6月、9月、12月。滬深300股指期貨合約的最后交易日為合約到期月份的第三個周五，最后交易日即為交割日。最后交易日為國家法定假日或者因異常情況等原因未交易的，以下一交易日為最后交易日和交割日。到期合約交割日的下一交易日，新的月份合約開始交易
　　在滬深300股指期貨發展初期，機構投資者必然是股指期貨的交易主體，他們在引導市場投資方向、投資行為的同時也成為新市場設立所帶來的一系列影響和沖擊的直接承受者，這樣可以最大限度的減少市場風險和負面影響。

　　滬深300股指期貨的主要功能是價格發現、套期保值、投機套利等，對機構投資者來說，引入滬深300股指期貨的核心意義在于向其提供了有效的防范系統性風險的對沖工具。我國股票市場只允許做多而不允許做空，當股市受到系統性風險的沖擊而大幅下降時，機構投資者持有的大規模投資組合就會完全暴露于這種風險之下，他們往往會因為沒有風險對沖工具而變得束手無策，只好采取扎堆持有的被動辦法來暫時抵抗系統性風險的沖擊。這樣，機構所持有的資產就會大幅縮水，帶來極大的金融風險。為避免金融風險，完善金融體系，我國已經計劃推出滬深300股指期貨，由于它的做空機制是一種很有效的風險對沖工具，很好的規避了股票市場的系統性風險，使其所持有股票現貨資產不至于出現大幅縮水，有利于我國股票市場的完善和金融體系的健康發展。
　　滬深300股指期貨合約有到期日，不能無限期持有。股票買入后正常情況下一直持有，但滬深300股指期貨合約有確定的到期日。因此交易滬深300股指期貨必須注意合約到期日，以決定是提前平倉了結持倉，還是等待合約到期進行現金交割。

　　滬深300股指期貨交易采取保證金制度。即在進行滬深300股指期貨交易時，投資者不需要支付合約價值的全額資金，只需支付一定比例的資金作為履約保證。而股票交易則需要支付股票價值的全部金額。

　　在交易方向上，滬深300股指期貨交易可以賣空，既可以先買后賣，也可以先賣后買，因而滬深300股指期貨交易是雙向交易。而現在股票交易卻是單向交易。

　　結算方式上，股指期貨交易采用當日無負債結算制度，交易所當日要對交易保證金進行結算，如果賬戶保證金不足，必須在規定的時間內補足，否則可能會被強行平倉。而股票交易采取全額交易，并不需要投資者追加資金，并且買入股票后在賣出之前，賬面盈虧都是不結算的。